Intermediario assicurativo registrato — ASF n. 425591790/3 · Portogallo e Spagna · Lisbona
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Private clients · Family office

Assicurazioni per family office in Portogallo e Spagna

Un family office esiste per tenere unito il patrimonio di una famiglia tra generazioni, società e paesi. Le sue assicurazioni spesso fanno il contrario: una polizza per società, una per casa, lo yacht assicurato dove è stato comprato. Prima guardiamo l’insieme — persone, società e beni — poi collochiamo ogni rischio dove viene sottoscritto bene.

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Hugo Gonçalves

Revisionato da Hugo Gonçalves, fondatore e specialista in gestione del rischio di Adler & Rochefort · Laurea in Business Management (University of Hertfordshire) · Formazione continua presso il Chartered Insurance Institute (CII), Londra.

Che cos’è un family office e perché il rischio è diverso

Un single family office gestisce investimenti, società, immobili e affari di una famiglia; un multi family office fa lo stesso, in forma professionale, per più famiglie. In Portogallo e in Spagna la struttura è spesso una holding — una sociedade gestora de participações sociais portoghese o una sociedad holding spagnola —, a volte accanto a una fondazione o a trust regolati da una legge straniera, con familiari, manager esterni e personale domestico tra Lisbona, Cascais, l’Algarve, Madrid, Marbella e le Baleari.

Questa forma cambia ciò che può andare storto. Decidono poche persone che sono insieme proprietari e gestori, spesso per conto di familiari. Somme importanti si muovono tra società e paesi. I beni sono visibili. E le persone coinvolte sono esposte personalmente in un modo per cui un programma assicurativo aziendale tradizionale non è mai stato pensato.

Persone, società, beni

  • Le persone: amministratori della holding e del family office, trustee e guardiani (protector), familiari nei comitati d’investimento, chi esegue i pagamenti. Una richiesta di risarcimento contro di loro colpisce il patrimonio personale.
  • Le società: la holding, le controllate, la società del family office ed eventuali fondazioni, ciascuna con la propria governance ed esposizione verso autorità, creditori e soci familiari di minoranza.
  • I beni: case in due paesi, arte e collezioni, auto, uno yacht, a volte un aereo o una tenuta — assicurati uno per uno, in momenti diversi e su basi di valore diverse.

Le coperture che un programma di family office riunisce

Non tutte le famiglie hanno bisogno di tutte. Queste sono quelle che analizziamo in una prima revisione:

D&O della holding e del family office

La responsabilità personale degli amministratori per le decisioni di gestione, anche verso soci familiari, creditori e autorità, con la copertura «Side A» che protegge la persona quando la società non può tenerla indenne.

Responsabilità di trustee e guardiani

Per chi agisce come trustee, guardiano o consigliere di una fondazione: il dovere è fiduciario e la contestazione viene spesso dalla famiglia stessa.

Un programma per case, yacht e collezioni

Più residenze in Portogallo e Spagna, contenuto, arte e uno yacht, coordinati, a valore concordato e con una sola scadenza quando il mercato lo consente.

Frodi, ingegneria sociale e cyber

Frode del CEO e del cambio IBAN, infedeltà dei dipendenti e attacchi informatici nel family office e sui dispositivi della famiglia. Cyber per la famiglia.

Rapimento, riscatto ed estorsione

Consulenza di crisi specializzata e rimborso per famiglia, personale e ospiti, con la riservatezza che questa copertura richiede. La copertura K&R.

Vita e successione

Liquidità quando serve: per l’imposta di successione spagnola, per equilibrare le quote tra eredi o perché un’azienda continui dopo la scomparsa di una persona chiave.

Che cosa cambia tra Portogallo e Spagna

L’analisi legale e fiscale spetta agli avvocati e ai consulenti fiscali della famiglia. Per l’assicurazione contano soprattutto questi punti:

  • Responsabilità degli amministratori. In Portogallo, il Código das Sociedades Comerciais; nella sociedade anónima l’art. 396 richiede agli amministratori una cauzione, sostituibile con un’assicurazione di responsabilità salvo esonero previsto dalla legge. In Spagna, la Ley de Sociedades de Capital (artt. 236 e seguenti); l’art. 367 rende gli amministratori solidalmente responsabili delle obbligazioni sociali sorte dopo una causa legale di scioglimento, se non agiscono.
  • Trust. A differenza dell’Italia, né il Portogallo né la Spagna hanno ratificato la Convenzione dell’Aja del 1985, e nessuno dei due ha una legge generale sui trust: i trustee residenti agiscono di norma per trust regolati da una legge straniera.
  • Assicurazione vita al decesso. In Spagna il capitale pagato a un beneficiario diverso dal contraente rientra nell’imposta di successione (Ley 29/1987, art. 3.1.c), con riduzioni che dipendono molto dalla comunità autonoma. In Portogallo non c’è imposta di successione; le trasmissioni gratuite sono soggette all’imposta di bollo, da cui sono esenti coniuge, discendenti e ascendenti, e i capitali delle assicurazioni vita non vi sono soggetti.
  • Collocamento. In Portogallo dalla nostra sede di Lisbona; in Spagna in libera prestazione di servizi, con compagnie autorizzate in Spagna e mercati specializzati.

Approfondimenti, in inglese: D&O per holding e family office e assicurazione vita e successione.

Come lavoriamo

  1. Una mappa, non un preventivo. Mettiamo persone, società e beni accanto alle polizze in vigore — massimali, assicurati, territori, scadenze — e Le diciamo per iscritto dove finisce la protezione.
  2. Priorità con i Suoi consulenti. Lavoriamo con avvocati, fiscalisti e gestori patrimoniali della famiglia, perché l’assicurazione segua la struttura che hanno disegnato.
  3. Collocamento rischio per rischio. Ogni rischio va alle compagnie o ai mercati specializzati che lo sottoscrivono correttamente, con le proposte affiancate.
  4. Un unico consulente. La stessa persona a ogni rinnovo e in ogni sinistro, fino alla liquidazione.
Avvertenza Questa pagina ha carattere informativo e non costituisce consulenza personalizzata, legale o fiscale. L’esistenza e l’ampiezza della copertura dipendono dalla sottoscrizione del rischio e dalle condizioni della polizza effettivamente emessa.
Il rischio di un family office non sta in una polizza, ma negli spazi vuoti tra le polizze. Adler & Rochefort · Lisboa
Domande frequenti

Assicurazioni per family office — domande

Che cos’è, in pratica, un’«assicurazione per family office»?

Non una polizza unica, ma un programma coordinato: per le persone che gestiscono gli affari della famiglia (D&O, responsabilità dei trustee), per le società (frodi, cyber e, se prestano servizi, responsabilità professionale) e per i beni e la vita della famiglia (case, collezioni, yacht, K&R, vita). Il valore sta nel far coincidere massimali, assicurati e territori.

Una holding di famiglia senza soci esterni ha bisogno di una D&O?

Spesso sì. Le richieste arrivano anche da creditori, autorità fiscali e di vigilanza, controparti di operazioni straordinarie e, nelle società di famiglia, da familiari che ereditano quote. Senza copertura, già le sole spese di difesa ricadono sull’amministratore.

I trust sono riconosciuti in Portogallo e in Spagna?

A differenza dell’Italia, nessuno dei due paesi ha ratificato la Convenzione dell’Aja del 1985, e nessuno ha una legge generale sui trust. I trustee residenti agiscono di norma per trust regolati da una legge straniera; il riconoscimento nel caso concreto è una questione legale.

In Spagna il capitale di un’assicurazione vita è tassato?

Di regola sì, quando il beneficiario non è il contraente (Ley 29/1987, art. 3.1.c), con riduzioni fissate in gran parte da ciascuna comunità autonoma. In Portogallo i capitali delle assicurazioni vita non sono soggetti all’imposta di bollo sulle trasmissioni gratuite. La posizione di ogni famiglia va confermata con un fiscalista.

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Basta una descrizione generale della struttura: società, case e altri beni, e chi prende le decisioni. Trattiamo la richiesta con riservatezza e Le rispondiamo per iscritto.

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